震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多，加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日)，CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展，一些案件已经进入了刑事调查阶段，这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。
& W6 u. K' ^; A# N. N7 u; X* c. B- X
! o% R. G7 x0 t, \; }
' P( D/ E, L. T4 H0 b$ T据本地英文媒体《多伦多星报》报道，去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节，在全球范围内引发轩然大波，数十个国家着手展开调查。5 d% a, t, Q. [( h: l' g
6 A9 D7 `# _% @/ @: f
加拿大拨款5亿元来加强税务执法，并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季，CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计，而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示，税局的追讨工作有了重大进展。& S+ ]3 R; S; j0 i( V- N
5 S! f$ ?7 k' Q
CRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露，他们已对上述一百多名逃税者展开审计，并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重，则可以根据《刑法》提出欺诈指控，这意味着他们将面临更严重的处罚，甚至去坐牢。
8 @: D A) t9 m& x! D9 e- g% U% l) f
不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查，以及将会受到指控。
3 ~6 F$ C/ D6 @/ T' N! I
2 T7 X! B' x8 f( g2 \5 o值得一提的是，CRA在获得联邦的指示后，不仅会追讨逃税者的责任，还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师，对他们展开刑事调查。
2 p+ ]' A5 q) x$ o- R2 q2 D7 ^
2 |# D: w! a7 L反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说，打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略，对整个行业都会有震慑所用。
/ q: s9 U4 {( j! \% Q5 l) u$ y8 s _& V& w7 ]
约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示，加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软，而此次税局调查会计师和律师，无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。
7 ^8 y/ k. C9 S9 `' c9 |
9 f: A) r0 k8 i: k( S vCRA助理专员加利文透露，在“巴拿马文件”外泄后，他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款，而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”，也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。 h- ?7 z: ]: }
0 V' t3 O& t' c, c( X/ x2 d1 D, e
+ K# [+ a2 S$ J* M2 \9 @0 g; n
6 E/ R. _: S1 m, ~% w. a此外，CRA还针对跨国公司展开执法行动，在2016～2017年就收回130亿元，比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划，能够同其他38个税务机关共享信息，这也将有助于追讨工作。
: ~% Q# W4 j+ S8 z, F3 J* W
/ Q" ~8 B( C1 i7 V7 O3 d) C加利文说，审查海外避税工作繁琐，可能历时多年才能有结果，但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始，没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。
2 V0 i; L! g0 {- B, A( M7 x/ D# D- ?' n! m r/ n
|
