震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多，加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日)，CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展，一些案件已经进入了刑事调查阶段，这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。+ [" Y6 a% U! p% P0 W% u- q4 Y( E
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7 P$ b o% l/ x: e0 k据本地英文媒体《多伦多星报》报道，去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节，在全球范围内引发轩然大波，数十个国家着手展开调查。) T }0 r/ c4 @9 V
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加拿大拨款5亿元来加强税务执法，并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季，CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计，而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示，税局的追讨工作有了重大进展。6 U; T; |. l3 ?* N$ d1 D, D
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CRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露，他们已对上述一百多名逃税者展开审计，并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重，则可以根据《刑法》提出欺诈指控，这意味着他们将面临更严重的处罚，甚至去坐牢。
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不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查，以及将会受到指控。
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值得一提的是，CRA在获得联邦的指示后，不仅会追讨逃税者的责任，还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师，对他们展开刑事调查。5 m/ K' ~; M4 R; Y, x
( q- m0 d. z/ c/ d反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说，打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略，对整个行业都会有震慑所用。, @; G; ~8 \" z& s1 o& b3 d7 X
9 V- Z% T8 r5 C K5 l约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示，加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软，而此次税局调查会计师和律师，无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。) J1 A! V; E% v% p, z9 T! S% G3 |
3 f2 w8 w& [) G( b& eCRA助理专员加利文透露，在“巴拿马文件”外泄后，他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款，而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”，也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。
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此外，CRA还针对跨国公司展开执法行动，在2016～2017年就收回130亿元，比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划，能够同其他38个税务机关共享信息，这也将有助于追讨工作。& \7 |# N, `- S
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加利文说，审查海外避税工作繁琐，可能历时多年才能有结果，但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始，没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。8 Y ] w s% U) C3 e8 z/ e* w
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