来源: 明报 加拿大联邦保守党政府预期将兑现在2011年举行联邦大选时做出的竞选承诺，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元。% ~8 r* G$ Y# n
据报，联邦财政部长奥利弗在本月6日的一封致所有联邦保守党国会议员的信函中，讨论了联邦政府即将推出的上述计划，并确认其将包括在即将於本月21日发表的联邦财政预算案中。3 o+ w |+ I8 G1 E, u
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联邦总理哈珀曾在上届联邦大选竞选时作出承诺，一旦联邦政府平衡了财政预算、消灭了预算赤字，将会把免税储蓄帐户的年度供款限额增加1倍。
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& t" T2 x+ A6 b: Q# m此举会对一些加拿大人有利，特别是那些有馀钱，可以透过TFSA途径减少税款的市民。
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+ A0 |7 ]/ B; t% G* J# ~$ Y据统计，绝大多数使用免税储蓄帐户的加拿大人均已50多岁。! k5 [# S4 d1 M# @- K+ b
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免税储蓄计划较RRSP具弹性
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0 o0 q/ n2 Y7 a7 r& }& [+ m财务专家建议年薪4.4万元以下者优先选择( t, a' p+ Z, @2 _+ ^/ ]
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3 t& M6 J+ ^/ O& N. _有报道指，联邦财政部长奥利弗(图)将於本月21日发表的联邦财政预算案中宣布，调升免税储蓄帐户(TFSA)每年的供款限额，从现时的每年5,500元增加至1.1万元，兑现该党在2011年举行联邦大选时作出的竞选承诺。1 }0 ]! N3 L" k, o
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提高免税储蓄帐户每年供款额对於税民来说固然好事，但大部分打工一族，每年未必有足够的馀钱，可同时购买注册退休储蓄计划(RRSP)及免税储蓄帐户(下称免税户口)，当中便要作出取舍。
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有财务策划家表示，对於低收入如年薪在4.4万元以下的人士来说，会建议他们选择先供免税储蓄户口的供款限额，而非注册退休储蓄计划。原因是免税户口的灵活性比注册退休储蓄计划的弹性更大，而後者随时待有馀钱时亦可以购买，不必急於一时。2 P, J3 ?/ t% S+ ]6 Z) ]( u* B
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在某大银行任职财务顾问的林先生以年轻人为例，他们初涉足职场，年薪可能偏低，他们先供免税户口，待过多几年，升职加薪，届时注册退休储蓄计划的供款额愈滚愈大，到时再供，可得的退税可能更大。8 m# n9 f% }: v. v
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供款人在选择供款到免税户口，抑或是注册退休储蓄计划时，亦要估算一下退休时的收入来源。8 e b* A. }3 E- V8 n' c
3 m& k+ y8 e3 f, N6 A$ t如注册退休储蓄计划虽然可有退钱及延税的好处，但当供款人士他日退休，从注册退休储蓄计划提款时，便会影响到他(她)申请保证收入津贴(Guaranteed Income Supplement)或可得的款额。相反，有关津贴则不受供款人在免税户口中所赚取的收益所影响。; O$ Q3 ~- ?; B
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以年薪为4.4万元的单身人士为例，假设他购买了注册退休储蓄计划後，省了20%的退税。待他日退休，若年入息低於缴税门槛，便可避过缴税。只是要是他当时获批领取保证收入津贴的话，他每从注册退休储蓄计划提取1元，保证收入津贴便少5毫。( i; o- p& T# M$ c
# v8 }6 {- l I! [2 d; q+ \但林先生强调，每人的财务状况因人而异，很难一概而论。如供款人本身的入息很低，但其配偶的入息很高，情况又不一样，故最好是谘询财务策划师。
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+ ~, c9 G) e# m$ o林先生认为，增加免税户口的供款额，对准备退休的人士来说，固然有好处;对年轻人来说，可能因为目前年薪较低，即时影响可能较少，但在十多廿年後，累积供款空间便很大。总体来说，增加免税户口的供款额，不论对於年长或年轻一辈来说，亦有更多作财务计划的空间。! m3 `0 d" q: c: R, i
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两成加人去年无储蓄
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1 j( l7 J+ V( @上季家庭储蓄率5年来最低5 G/ [: R" Z) H, U/ y( V; _
; R8 v& i2 i7 o根据满地可银行昨天公布的一份最新调查显示，有20%的受访者在2014年中没有储蓄，另有40%则认为他们现时的储蓄不足够。
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" @, l& T: l# @4 b报告又显示，有31%的受访者声称有固定储蓄习惯，包括每月定期将一笔钱用作储蓄，这比例较前年的19%为多。# w( q& P. M* a- d6 W% Q7 f% z
$ ^/ l& `/ u# U- @! U报告又指，有三分一受访者的储蓄不足1万元。他们储蓄的原因各有不同，出外旅游是最普遍的动机，另有43%表示是为了退休，另有40%是用作不时之需。/ V; z! @0 z4 X/ @/ s
@2 b4 G4 h, E; A2 u) }% a) H加拿大统计局发现，去年第4季的家庭储蓄比率是5年来最低，只有3.6%。8 E3 B# w6 O4 a* N6 b
+ v3 @* ~$ X0 Z. @! u, i+ y m& r过去10年，家庭储蓄平均比率只有4%，较1990年代的7.9%为低。* t/ e- {5 r3 U5 w
9 _6 l$ s0 e) `$ M$ I# \+ ]- f该报告於今年3月13日至16日期间，透过互联网调查了1,002名加人
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