刚出龙潭又入虎口,一批中国人的美国银行账户被封资金没收

都是黑吃黑，只不过碰上了一个国家级别的黑老大鼻祖

" O8 Z3 k7 L) Y美国加州中央地区法院公布一份起诉书：
对三年来违规开设美国银行账户的中国人，账户内资金应予以没收。怎么回事？

. w1 E5 S7 q3 R) i+ b! S+ k+ P  M" n. u1

CRS最大漏洞：美国

我们先从CRS开始说。
1 L* E5 t  h9 E. {' a; H0 `( Y
2014年7月，经合组织推出CRS，让参与国家/地区之间相互交换对方税务居民资料，以提升税收透明度，打击纳税人利用跨国信息不透明进行逃税漏税及洗钱。
8 H7 s% V; N2 g# U# ]* y* |
各国如火如荼推进，截至目前，承诺实施CRS的国家已有一百多个，包括中国，也包括几乎所有的传统避税天堂等等，
5 I0 q' Z# l# w# G/ S  |
2018年9月，中国大陆与其他CRS参与国进行第一次CRS信息交换，甚至，还为此准备好了新个税反避税条款。
- k' a3 ?; [. y9 W& D
9 X4 t! b/ M6 A8 w; t但戏剧性的是，推行全球透明积极分子美国，却拿FATCA当挡箭牌，拒绝执行CRS。
" p# K( h" l  N0 ]9 |$ K
# K3 Q. I: q0 Y. U以此，美国成了CRS最大的漏洞。

把钱藏到美国去，也成了大家心照不宣的“避CRS秘籍”。

$ M) G7 A8 ^; W, X
2
- T$ Q7 l+ Z5 Q7 i( j- I6 f% b) r! P' z
. j1 T- g) p+ S数百名中国人的美国账户资金被扣押/没收事由：

在这种背景下，据美国法院起诉书称，
6 H% W3 F+ H; ^% P. W8 T
就是大约从2019年开始，很多中国人寻求开立美国的银行账户。
" x. ~# h* }+ ~/ s+ I6 C, I
# Y( S6 C, a6 U* v: E- h# i而他们开户的方式，
( v" T1 w3 {% I+ f& K7 V9 V: }7 ~
. W. Y9 C$ u4 ^5 [" V2 r) b可能就是找“靠谱中介”，比如通过百度、微信、淘宝、秘书公司等各种渠道，以及提供简单资料（比如护照扫描件），“足不出户办理开户”。
3 s# V3 i( j' [8 K
当然，只要开设账户流程、使用账户过程等符合美国的法律，

6 Q/ g- d+ ?+ W8 ~1 r: Y# T( T无论出于什么目的开户，无论是自行还是通过任何中介，这都无可厚非。
2 C3 _/ o6 [7 w: I1 `6 W
: @' @9 {/ A4 C$ D但问题就出在这里，

在开户账户时或在使用账户时，没遵守美国法律导致违法被没收。
/ z/ a5 d/ D$ m* w+ T) ]. o, X" Z
没收理由：

具体地，据美国法院起诉书称，
% K; R6 a2 d+ Z) S  K+ E+ c5 ~6 N1 ~$ v
扣押&没收这批中国人的美国银行（BofA）账户内资金的理由有两个：
6 n6 n: M( ], {/ q
一、利用美国银行账户，行使了非法行为

' i$ h$ q9 E+ U* i! z& s8 @首先，中国有外汇管制，
! k3 d% g5 `( Y$ @$ e" C; f
为了规避管制，中国开户申请人可能会通过两种方式：

: a, m& `4 g2 w+ h# K1 B1、通过在中国内地，尤其是香港做货币兑换（currency exchange），然后将资金转移到美国的银行账户中。 2、通过IVTS（被称为“飞钱”）转移资金规避外汇管制，而在“飞钱”时通常需要用到美国银行账户，且在交易发生时没有任何货币或资金转移的正式记录，因此“飞钱”通常用于犯罪目的。
, C& S3 r, A4 }
" K9 V" H& n8 u这两种方式都涉及利用美国银行账户从事了非法行为，即“账户内的资金来自可追溯的违法活动，构成18 US Code§1343电汇欺诈，或1344银行欺诈”，

0 D* T, i9 e( N! Y根据 18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。

& \. V' Q* F6 L8 ^二、开设账户时，未满足美国银行的反洗钱-识别客户（AML-CIP）程序
7 i9 _7 y2 r$ d+ t7 u  s9 {; e4 q8 K9 Z
首先，根据联邦法规31 C.F.R.§1020.220(previously at31C.F.R.§103.121)，以及美国银行（BofA）的开户要求：

2 X5 i$ ~- ~( i6 X4 m$ J非居民外国人（NRA申请人）申请开户时，需提供身份证明文件原件，以及他们在美国的居住地址证明（BofA内部还要求员工必须核实地址的真实性），并且需要账户所有者本人亲自前往BofA或BofA批准的地方才可。

如果未遵守联邦31 C.F.R.§1020.220和AML-CIP程序，BofA不会为NRA个人开立账户。
3 F; Z+ L6 X0 L
反观这批被扣押/没收的中国开户申请人，
3 e: ]) l* `; ]- b
" v# J" G2 m* K2 E( g: D在开户中介与银行员工的串谋犯罪下，可能仅提供了护照扫描件、人并未到场，以及提供了虚假的美国地址证明文件，并未遵守美国银行的AML-CIP程序，
( ~8 K2 r# Y+ K7 `/ x
1 n: y6 M" Q+ s这违反联邦18 US Code§1005银行记录中的虚假条目，或1344银行欺诈，根据18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。

不错不错.,..我喜欢