震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多，加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日)，CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展，一些案件已经进入了刑事调查阶段，这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。
( u3 P. ]' C* w" o. N A# ~* F4 N1 ~3 a( J
( @: B, h" ?6 b: x" b8 c ]$ G
( J- E: w( ]6 p j% e
据本地英文媒体《多伦多星报》报道，去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节，在全球范围内引发轩然大波，数十个国家着手展开调查。
' a2 ]" B8 @6 z6 w$ P/ ? z% P3 d( Z+ P5 v7 v
加拿大拨款5亿元来加强税务执法，并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季，CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计，而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示，税局的追讨工作有了重大进展。# R2 G0 y. E( @+ w. o0 l7 A: ?$ _
3 j; ^4 {" @4 J% c! }2 U1 h
CRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露，他们已对上述一百多名逃税者展开审计，并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重，则可以根据《刑法》提出欺诈指控，这意味着他们将面临更严重的处罚，甚至去坐牢。1 ]6 @( c. D7 N; Q+ k
: G% `, v6 E! f- l _0 Y- u4 ^不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查，以及将会受到指控。
2 R$ s& ~9 P0 ^0 R9 m' u
5 f9 ^9 U8 F$ l; c3 n值得一提的是，CRA在获得联邦的指示后，不仅会追讨逃税者的责任，还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师，对他们展开刑事调查。
; N }0 S% G( z2 l2 v# P1 |# u
5 V ^0 v; Y: P0 L) s反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说，打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略，对整个行业都会有震慑所用。& y) _: @) r) E$ L
: F. `$ H0 F0 v2 T% u3 F3 @ |
约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示，加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软，而此次税局调查会计师和律师，无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。- b8 L* t' w; r+ X, d# G+ f, v$ y
, {5 I7 T. d4 b7 q) w" C
CRA助理专员加利文透露，在“巴拿马文件”外泄后，他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款，而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”，也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。" w/ \- b! s9 Z9 b2 R
?3 E m3 ~+ k' i& y
@- r0 @7 B6 l! n5 J. ~2 u6 k/ U0 d; k8 _' w1 }- j
此外，CRA还针对跨国公司展开执法行动，在2016～2017年就收回130亿元，比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划，能够同其他38个税务机关共享信息，这也将有助于追讨工作。8 g. V, w& p. x, }: V( e
/ z7 w$ B, |# C A, E7 g8 A! w加利文说，审查海外避税工作繁琐，可能历时多年才能有结果，但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始，没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。; A1 ^/ s& W) w+ z" H( X ~
; @8 b1 G$ q, y |
