刚出龙潭又入虎口,一批中国人的美国银行账户被封资金没收

都是黑吃黑，只不过碰上了一个国家级别的黑老大鼻祖

2 |6 e% s9 f, H' G$ d2 P3 ]) B美国加州中央地区法院公布一份起诉书：
* B; U" [. b1 y0 g对三年来违规开设美国银行账户的中国人，账户内资金应予以没收。怎么回事？
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CRS最大漏洞：美国
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我们先从CRS开始说。
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& C( K6 A8 L5 G. ~2014年7月，经合组织推出CRS，让参与国家/地区之间相互交换对方税务居民资料，以提升税收透明度，打击纳税人利用跨国信息不透明进行逃税漏税及洗钱。
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' D- s! q" J: k& E. V6 o# h3 v各国如火如荼推进，截至目前，承诺实施CRS的国家已有一百多个，包括中国，也包括几乎所有的传统避税天堂等等，

2018年9月，中国大陆与其他CRS参与国进行第一次CRS信息交换，甚至，还为此准备好了新个税反避税条款。
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& p- j; h- J) u. q/ m: r; ~" s' H$ q但戏剧性的是，推行全球透明积极分子美国，却拿FATCA当挡箭牌，拒绝执行CRS。
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2 z: `) S$ b9 l1 X1 N5 T& j0 d以此，美国成了CRS最大的漏洞。

2 \: j& S( t) ?2 V+ [. J! F3 P把钱藏到美国去，也成了大家心照不宣的“避CRS秘籍”。


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/ l5 D2 }1 I. O, U& Z; e数百名中国人的美国账户资金被扣押/没收事由：
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( y, l$ ?& B# q4 F  x( H# Y在这种背景下，据美国法院起诉书称，

( E  J6 G  M: S9 W就是大约从2019年开始，很多中国人寻求开立美国的银行账户。
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& l5 w5 B0 n% U% F' Q) H4 J( {而他们开户的方式，
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  L' U( H0 U' K6 b) S可能就是找“靠谱中介”，比如通过百度、微信、淘宝、秘书公司等各种渠道，以及提供简单资料（比如护照扫描件），“足不出户办理开户”。

8 @3 B" g2 v) s, |5 c+ n当然，只要开设账户流程、使用账户过程等符合美国的法律，

! L  H/ v; H0 S4 r; V* |8 }无论出于什么目的开户，无论是自行还是通过任何中介，这都无可厚非。

; ]* L. k. Y7 N0 \; U但问题就出在这里，

在开户账户时或在使用账户时，没遵守美国法律导致违法被没收。
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" [  g  p2 N5 F6 {# M  g1 r! H没收理由：

具体地，据美国法院起诉书称，

扣押&没收这批中国人的美国银行（BofA）账户内资金的理由有两个：

% U! L* p1 |* E# I" H  B$ f7 h一、利用美国银行账户，行使了非法行为
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首先，中国有外汇管制，
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/ i( F+ G7 w1 i' D0 P( O; ~! a  r% |为了规避管制，中国开户申请人可能会通过两种方式：

8 }* _. ]1 Q( }& m# n- F1、通过在中国内地，尤其是香港做货币兑换（currency exchange），然后将资金转移到美国的银行账户中。 2、通过IVTS（被称为“飞钱”）转移资金规避外汇管制，而在“飞钱”时通常需要用到美国银行账户，且在交易发生时没有任何货币或资金转移的正式记录，因此“飞钱”通常用于犯罪目的。
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6 k2 O8 y! e; W0 ]' ^9 |, x这两种方式都涉及利用美国银行账户从事了非法行为，即“账户内的资金来自可追溯的违法活动，构成18 US Code§1343电汇欺诈，或1344银行欺诈”，

% P: K% O+ X; w! C. n根据 18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。
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二、开设账户时，未满足美国银行的反洗钱-识别客户（AML-CIP）程序

首先，根据联邦法规31 C.F.R.§1020.220(previously at31C.F.R.§103.121)，以及美国银行（BofA）的开户要求：

非居民外国人（NRA申请人）申请开户时，需提供身份证明文件原件，以及他们在美国的居住地址证明（BofA内部还要求员工必须核实地址的真实性），并且需要账户所有者本人亲自前往BofA或BofA批准的地方才可。
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如果未遵守联邦31 C.F.R.§1020.220和AML-CIP程序，BofA不会为NRA个人开立账户。

; i$ a/ {# j0 |7 V反观这批被扣押/没收的中国开户申请人，
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' o2 w5 n( |6 q& G; ^- t在开户中介与银行员工的串谋犯罪下，可能仅提供了护照扫描件、人并未到场，以及提供了虚假的美国地址证明文件，并未遵守美国银行的AML-CIP程序，

这违反联邦18 US Code§1005银行记录中的虚假条目，或1344银行欺诈，根据18 U.S.C§981(a)(1)(c)这些账户内的资金应被没收（forfeiture）。

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不错不错.,..我喜欢