星空 发表于 2016-10-24 00:09:43

加拿大华裔高薪族热衷买RRSP来防老、避税

加拿大华裔高薪族热衷买RRSP来防老、避税

有华裔资深特许会计师表示,不少有固定收入的华人,仍热衷于购买RRSP来防老。

据她所了解,在多伦多很多有固定收入,包括受薪族及做生意的华人,如果有高收入,仍倾向于每年购买RRSP,主要原因是可避开去年的高边际税率。

另外,部分华人对RRSP少了兴趣,是因为在市场上有很多的投资退休储蓄产品选择。



王俞帼英认为,对于高收入人士,最好买尽RRSP的配额,因为联邦及省政府对高收入人士,或年收入高达9万加元家庭,会征收54%边际税率,再加政府一再削减福利,如果高收入人士不买尽RRSP配额的话,只会益了政府库房。



二、RRSP不只是年老之后的备用金,也是买房好助手

不少人认为存入RRSP中的钱只能在退休后取出,可事实上RRSP中的钱是可以随时取出的。只是你要为取款支付手续费,同时取出的这部分资金还必须计入当年的收入来报税。但是为了让更多的人拥有自己的首套房或是深造学习,RRSP在买房及教育两项上给予了特殊照顾,透过购房计划(Home Buyer’s Plan,即HBP)及终生学习计划(Lifelong Learning Plan,即LLP)从RRSP中取钱,可以继续享受免税待遇。



三、那么如何利用RRSP实现自己购房计划?

1.首先解释下什么是HBP

根据加拿大税务局的说法,HBP允许加拿大居民在购买或是营建符合条件的自住房时,从自己的RRSP帐户中取现,每人的取款上限为2.5万元,取款人必须在15年的时间内将取出的额度还清。

2.何为符合条件的自住房?

主要有两个标准: 1)房子必须在加拿大境内;2)在买后或建好房子的一年内,将其作为自己的主要居所(Principal Residence)。

3.取款会有限制

每个人的取款上限为2.5万元,如果夫妻二人联名买房,则一共可取出5万元。 此外,你所取出的资金必须已在RRSP中存满90天,否则这部分钱还要当作收入计税。

购房者及其配偶不能在取款前30天已买好房或建好房,即不能在买好房或建好房30天之后再从RRSP中取款。否则取出的钱不符合HBP的条件,需作为收入计税。

HBP取款期最长不得超过次年的1月31日。假如你在2010年4月进行了第一次HBP取款,那你就应在2011年1月底前完成所有的取款,否则此后取出的钱不符合HBP的条件,需要纳税。

4.资金使用规定

取钱之后,必须在第二年的10月1日前将这笔款项用于买房或建房。如果没有在规定的时间内买房,那必须在第二年年底前,将取出的款项归还到RRSP内。假如不还,这部分款项就要算作当年的收入计税。

5.具体的还款细则

取款人应自取钱后的第二年起,将HBP余额分15年还清,每年至少归还1/15,可以多还,也可以少还,少还的部分会算作当年的收入进行计税。

在此试举一例做下简单的讲解,假如你利用HBP取出了2.5万元,则从第二年起每年需偿还1,667元(2.5万/15年=1,667元)。你可以选择每年还2,000,超额还款不会对你的RRSP供款造成影响,当HBP余额为零时,你的欠款就还清了。如果你在某年只还了1,000元,那少还的667元就要计入当年的收入进行缴税。假设边际税率为30%,你就要为少还的款项缴付200.1元的税金。

每年年初前60天的供款可以算作是前一年的还款额,如你在2011年只还了1,000元,若你能在2012年前两个月将剩余的667元还上,就可以算作是还清了2011年的HBP款项。

如果你还是对自己的年度应还款额拿不定主意,可以参考每年报税后的assessment,里面有详细数字。

6.非首购族也可以用HBP来取款

许多人误以为HBP只可以在第一次买房子的时候使用,但实际上HBP的规定相当灵活。

HBP对首次购房者的界定是,在取款前四年的1月1日起,到取款前的31天内均没有主要居所的人。如果你要在2013年6月1日从RRSP中取款买房,只要在2009年1月1日至2013年4月30日间,你和你的配偶都没有主要居所,即使你们之前用过HBP,你也可以再次从RRSP中取钱,前提是你已经还清了上次的HBP余额。

7.HBP只有优点没有缺点吗?

当然不是。如果你有RRSP,也满足HBP的条件,那么一定要参加HBP吗?这倒不一定,有一个原则是十分明确的:能不从RRSP中取款,就尽量不取;但如果你首付不够的话,就一定不要错过HBP这种免税的取款项目。

利用HBP的最大好处是,帮助自己支付首付,早日一圆购房梦。对于已攒够20%首付的人来说,HBP的免税无息性,也可以帮你提高首付款额,减少以后的月供。但是利用HBP取款,就减少了RRSP帐户内资金免税增长所能带来的好处,经过长期的复利循环之后,会对退休时的RRSP金额产生影响。

很多年轻人可能以为退休是很遥远的事情,但是越早供款就越有好处。RRSP是一项投资,开始得越早,就越容易积攒。虽然在退休后取出RRSP的时候也要缴税,但是那时候你的收入可能已经减少,税自然也就少缴

天籁 发表于 2017-10-18 03:23:19

不错不错.,..我喜欢

贺兰雪 发表于 2019-11-13 01:52:58

异想天开

1970819 发表于 2021-10-14 10:53:34

无稽之谈

小熊爸爸 发表于 2023-12-24 12:18:02

非同小可
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